Социальные налоговые вычеты реально получить, когда налогоплательщик нёс соцрасходы — тратился на обучение, лечение, благотворительность, делал перечисления в негосударственные пенсионные фонды (НПФ), затрачивал средства на добровольное страхование, оплачивал допвзносы по страхованию на накопительную составляющую пенсии.

Соцвычеты по затратам

Компенсация части затрат есть по договорам:

  • негосударственного обеспечения с НПФ;
  • а также — добровольного пенсионного страхования со страховщиками;
  • добровольного страхования жизни (заключённых на 5 лет минимум).

Заключать договоры, делать взносы возможно в свою пользу либо пользу второй половины, родителей (усыновителей), детей-инвалидов (усыновленных/опекаемых). Максимум, с которого считается вычет — 120 000 рублей.

Документы потребуются заявителю такие:

  • декларация 3-НДФЛ. Заполняется по прошествии года, когда делались взносы;
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия соглашения (страхового полиса) с негосфондом (страховщиком);
  • копии документов с подтверждением степени родства с лицом, за которое оплачены пенсионные (страховые) взносы;
  • брачное свидетельство, если взносы были за вторую половину;
  • свидетельство о рождении (усыновлении) плательщика налогов, если сделаны взносы за родителей (усыновителей);
  • свидетельство о рождении ребёнка (попечительстве/усыновлении), справка об установлении инвалидности при оплате взносов за ребёнка-инвалида (включая усыновлённого/опекаемого);
  • копии платёжных документов с подтверждением затрат плательщика налогов на взносы.

В налоговую по месту проживания заявителем подаётся заполненная декларация, копии документов с подтверждением затрат, права на получение соцвычета по затратам на оплату пенсионных (страховых) взносов. Когда в декларации рассчитана сумма налога к возвращению из бюджета, с декларацией идёт заявление на возврат НДФЛ, так как были расходы на пенсионные (страховые) взносы.

Компенсация по затратам

Пенсионный налоговый вычет полагается плательщику налогов, за собственные деньги оплатившему допвзносы на накопительную составляющую трудовой пенсии. При оплате допвзносов работодателем такой соцвычет физлицу не полагается.

120 000 рублей — максимум допвзносов, оплаченных за год вместе с прочими тратами по обучению, лечению, внесению пенсионных (страховых) взносов.

Для сдачи в налоговую на проверку заявители готовят следующие документы:

  • гражданский паспорт (предоставляется копия страниц с фото, пропиской);
  • ИНН (копия);
  • справка 2-НДФЛ (понадобится оригинал);
  • расчётный счёт (сберкнижка);
  • документ с подтверждением оплаты пенсионных взносов;
  • выписка о состоянии пенсионного счёта вкладчика/участника НПФ (плательщика налогов) за прошлый налоговый период, с печатью, подписью НПФ;
  • пенсионный договор (копия) с НПФ;
  • копия лицензии НПФ;
  • документ (копия), где есть подтверждение факта родства плательщика налогов с третьим лицом (при заключённом пенсионном договоре в пользу третьего лица);
  • письменная заявка на соцвычет;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • опись документации.

Представить документы в налоговую возможно в течение года. Затрудняетесь с выбором действий, чтобы получить частичное возмещение затрат? Неясен выбор документации? При появлении непонятных моментов обращайтесь за помощью к специалистам компании Баланс. Подайте запрос онлайн либо позвоните, и мы поможем грамотными консультациями, заполнением, подачей документов.

Услуга Цена
Компенсация по затратам 500 руб.